Como todos los años, existen siete categorías fiscales que determinarán cuánto pagarás en impuestos federales según tus ingresos. Ahora bien, ¿Cuáles son los impuestos y tasas federales para el 2021?
Aunque ya pasó la temporada de impuestos, tal vez te estés preguntando cuánto tendrás que pagar en tu próxima presentación fiscal en abril de 2022. No es mala idea empezar a organizarse para llegar sin apuros ni problemas a la próxima fecha límite del Servicio de Impuestos Interno (IRS).
Al igual que otros años fiscales, existen siete impuestos y tasas que definen cuál será el porcentaje de tus ingresos que deberás destinar a tus impuestos federales: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% y 37%. A continuación, detallaremos los impuestos y tasas de los impuestos federales que deberás tener en cuenta para el año fiscal 2021.
Contribuyentes individuales:
| Tramo impositivo | Tasa Fiscal |
| $0 a $9,950 | 10% |
| $9,951 a $40,525 | 12% |
| $40,526 a $86,375 | 22% |
| $86,376 a $164,925 | 24% |
| $164,926 a $209,425 | 32% |
| $209,426 a $523,600 | 35% |
| $523,601 o más | 37% |
Matrimonios que presentan de forma conjunta:
| Tramo Impositivo | Tasa Fiscal |
| $0 a $19,900 | 10% |
| $19,901 a $81,050 | 12% |
| $81,051 a $172,750 | 22% |
| $172,751 a $329,850 | 24% |
| $329,851 a $418,850 | 32% |
| $418,851 a $628,300 | 35% |
| $628,301 o más | 37% |
Matrimonios que presentan de forma separada:
| Tramo Impositivo | Tasa Fiscal |
| $0 a $9,950 | 10% |
| $9,951 a $40,525 | 12% |
| $40,526 a $86,375 | 22% |
| $86,376 a $164,925 | 24% |
| $164,926 a $209,425 | 32% |
| $209,426 a $314,150 | 35% |
| $314,151 o más | 37% |
Cabeza de familia:
| Tramo Impositivo | Tasa Fiscal |
| $0 a $14,200 | 10% |
| $14,201 a $54,200 | 12% |
| $54,201 a $86,350 | 22% |
| $86,351 a $164,900 | 24% |
| $164,901 a $209,400 | 32% |
| $209,401 a $523,600 | 35% |
| $523,600 o más | 37% |
¿Aún tienes dudas acerca de cuál es tu tramo impositivo? En Futuro Tax queremos que construyas tu futuro sin sufrir por los impuestos. Olvídate de la calculadora y cuenta con nosotros para administrar todos tus impuestos de la forma más segura y sencilla.
¿Cómo funcionan los impuestos y tasas federales?
Los Estados Unidos tienen un sistema de impuestos progresivos, lo que significa que aquellos contribuyentes con mayores ingresos imponibles pagan porcentualmente más impuestos federales sobre sus ingresos. Pero estar en un determinado tramo impositivo no quiere decir que tienes que pagar la misma tasa para el total de tus ingresos.
El sistema tributario federal garantiza que solo pagues ciertas tasas impositivas sobre los ingresos que superan determinados montos anuales. Tus ingresos se dividen en porciones, conocidas como tramos impositivos, y a cada porción le corresponde una determinada tasa fiscal. La ventaja de este sistema es que – sin importar cuál sea tu categoría o tramo impositivo – nunca tendrás que pagar la tasa más alta más que para una porción de tus ingresos.
Si no te quedó claro, imagina que tienes un ingreso anual imponible de $60,000 dólares. En ese caso deberás pagar el 10% por tus primeros $9,950, el 12% por la porción de tus ingresos entre $9,951 y $40,525, y el 22% por todo lo que está por encima de $40,525.
Tasa fiscal efectiva
En este escenario, deberías pagar en total alrededor de $8948 en impuestos federales, tan sólo un 14,91% de tus ingresos aunque te encuentres en el tramo impositivo del 22%. Este 14,91% es lo que se llama tu tasa fiscal efectiva.
Tasa fiscal marginal
Cuando te excedes de tu tramo impositivo por un solo dólar tienes que pagar el porcentaje correspondiente a la categoría fiscal por este dólar extra. Aunque técnicamente estás en otra categoría, el monto total que tendrás que pagar será prácticamente igual al de tu categoría mayoritaria. A esta tasa que pagas por excederte marginalmente de tu categoría se la llama tasa fiscal marginal.
¿Cómo puedo reducir mis ingresos imponibles para bajar de categoría?
Dos formas sencillas de reducir tus impuestos y tasas federales son los créditos y las deducciones impositivas. Los créditos fiscales reducen dólar por dólar el total de dinero que debes al IRS, aunque no afectan de forma directa cuál es tu tramo impositivo.
En cambio, las deducciones reducen el monto total de tus ingresos que está sujeto a impuestos. Al reducir la porción de tus ingresos imponibles, puede que desciendas a una categoría más baja, en consecuencia pagando menos impuestos.
¿Todo esto te sigue pareciendo muy confuso? No te preocupes, en Futuro Tax podemos ayudarte a administrar todos tus impuestos sin dolores de cabeza. Nuestro equipo de expertos en impuestos estará siempre disponible para resolver todas tus dudas y ayudarte a preparar tus presentaciones. ¡No te pierdas más reembolsos, créditos ni deducciones!
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